Was ist eine Shell Company?
Der Begriff Shell Company (auch Briefkastenfirma genannt) bezeichnet eine Firma ohne operative Geschäftstätigkeit, die oft nur auf dem Papier existiert. Sie kann legal genutzt werden – z. B. als Holding-Gesellschaft oder zur Vermögensverwaltung –, wird aber häufig auch zur Verschleierung von Eigentumsstrukturen, Geldwäsche oder Steuervermeidung eingesetzt.
Shell Companies haben in der Regel:
- Keine Mitarbeiter oder Geschäftsräume
- Keinen echten wirtschaftlichen Betrieb
- Eine anonyme Eigentümerstruktur
- Briefkastenadressen in Offshore-Jurisdiktionen
Wofür werden Shell Companies genutzt?
✅ Legale Zwecke:
- Holding-Strukturen für internationale Unternehmen
- Schutz von Vermögenswerten vor rechtlichen oder wirtschaftlichen Risiken
- Steuerliche Optimierung durch Nutzung von Niedrigsteuerländern
- Projektbezogene Unternehmen zur Verwaltung einzelner Investitionen
❌ Illegale & fragwürdige Zwecke:
- Geldwäsche – Verschleierung von Kapitalflüssen durch verschachtelte Firmennetzwerke
- Betrug & Finanzdelikte – Nutzung für Investment- oder Steuerbetrug
- Bestechung & Korruption – Zahlungen über anonyme Firmenkonten
- Steuerhinterziehung – Verlagerung von Gewinnen in Offshore-Gebiete
- Sanktionen umgehen – Umgehung von Wirtschaftssanktionen durch Strohmänner
Erkennung & Analyse von Shell Companies:
PRIKON nutzt OSINT-Methoden und forensische Unternehmensanalysen, um undurchsichtige Firmenstrukturen zu enttarnen:
- Eigentumsverhältnisse & wirtschaftlich Berechtigte identifizieren (Beneficial Ownership).
- Verknüpfungen zu anderen Firmen & Personen aufdecken.
- Finanzströme & Transaktionen analysieren.
- Verbindungen zu bekannten Betrugsnetzwerken oder sanktionierten Unternehmen prüfen.
Shell Companies sind oft Teil komplexer Offshore-Netzwerke, bei denen eine Firma mehrere andere kontrolliert, um Eigentumsverhältnisse zu verschleiern. PRIKON untersucht diese Strukturen und hilft dabei, finanzielle Risiken frühzeitig zu erkennen.