Was ist Due Diligence?
Der Begriff Due Diligence (übersetzt „gebotene Sorgfalt“) beschreibt eine systematische Überprüfung von Unternehmen, Personen oder Investitionen, um Risiken zu identifizieren und fundierte Entscheidungen zu treffen. Besonders in Geschäftsübernahmen, Finanztransaktionen und strategischen Partnerschaften ist eine sorgfältige Analyse unerlässlich.
Arten der Due Diligence:
- Commercial Due Diligence – Analyse von Marktposition, Wettbewerb und Geschäftsmodell eines Unternehmens.
- Financial Due Diligence – Prüfung der finanziellen Situation, Buchhaltung, Umsätze und Schulden.
- Legal Due Diligence – Überprüfung rechtlicher Verpflichtungen, Verträge, Compliance-Risiken und Haftungsfragen.
- Reputational Due Diligence – Untersuchung der öffentlichen Wahrnehmung und des geschäftlichen Rufs einer Person oder Organisation.
- Operational Due Diligence – Bewertung interner Prozesse, Lieferketten, IT-Systeme und operativer Risiken.
- Cyber Due Diligence – Identifikation von IT-Sicherheitslücken und Datenschutzrisiken.
- OSINT-gestützte Due Diligence – Nutzung von Open Source Intelligence zur tiefgehenden Analyse von Geschäftspartnern und Investitionen.
Wann ist Due Diligence notwendig?
- Vor Unternehmensübernahmen oder Fusionen (M&A)
- Bei der Auswahl neuer Geschäftspartner, Investoren oder Lieferanten
- Zur Identifizierung von Betrug, Korruption oder Geldwäsche
- Vor hochriskanten Finanzinvestitionen oder internationalen Geschäftsbeziehungen
- Zur Überprüfung der Vertrauenswürdigkeit von Führungskräften oder Investoren
- Im Rahmen strafrechtlicher oder zivilrechtlicher Ermittlungen
Typische Risiken bei unzureichender Due Diligence:
- Finanzielle Verluste durch undurchsichtige Geschäftsmodelle
- Haftungsrisiken durch fehlende Compliance oder unentdeckte Verbindungen zu illegalen Aktivitäten
- Image-Schäden durch Verflechtungen mit unseriösen Partnern
- Betrug durch gefälschte Identitäten oder verschleierte Unternehmensstrukturen
Wie PRIKON bei Due Diligence unterstützt:
- Tiefgehende OSINT-Analysen zur Identifikation versteckter Risiken
- Überprüfung von Personen & Unternehmen auf Glaubwürdigkeit, Finanzlage und Compliance
- Reputationsanalyse & Medienüberwachung, um frühzeitig negative Berichte zu identifizieren
- Cybersecurity-Checks, um IT-Sicherheitsrisiken von Partnern oder Zielunternehmen aufzudecken
- Verknüpfungsanalysen, um Geschäftsbeziehungen und mögliche Interessenkonflikte aufzudecken